深圳市2014年度绩效审计发现问题整改情况的报告

　　常务委员会第三十九次会议上

市人大常委会：

　　受市政府委托，现向市人大常委会报告2014年度绩效审计发现问题的整改情况，请审议。

　　一、审计整改总体情况

　　根据《深圳经济特区审计监督条例》，市审计局2014年按照中央、省、市的有关部署，统筹考虑社会各方的意见建议，选择政府投资建设民生项目开展专题绩效审计，范围涵盖轨道交通、水资源环境治理、医疗卫生、中小学教育、前海合作区建设等五大领域。有关情况已于2014年12月17日向市五届人大常委会第三十四次会议报告。市政府认真贯彻落实国务院《关于加强审计工作的意见》，高度重视市人大常委会对本年度审计工作报告的审议意见，对审计发现问题的整改工作进行全面部署，许勤市长专门就具体项目做出批示，要求市政府办公厅督办跟踪、落实整改。各被审计单位主要负责人作为整改第一责任人，严格执行审计决定，积极采纳审计意见建议，采取措施进行整改。相关主管部门加强协作形成合力，依法处理移送的审计事项。市审计局认真审核和评估整改成效，汇总报告整改进展情况。截至2015年3月31日，本次审计涉及的五大领域政府投资项目，共审计金额435.12亿元（含以前年度投资），审计核减11.96亿元，处理移送事项4项；对于审计工作报告反映的17类27项问题，已完成整改14项，正在推进整改13项，每项问题的整改情况在本报告所附整改情况一览表中逐一对应、详细说明。

　　从汇总情况来看，审计工作报告反映的各项问题均已采取整改措施或完善预防机制。其中，在建章立制方面共制定完善制度9项、优化规划布局3项、加强部门协作4项，在改进管理方面完善工作机制10项、弥补管理疏漏4项、强化督查督办3项，在改革创新方面采用新技术提升效能2项、运用信息化系统强化管理2项、创新行政模式提高绩效1项、开展专项研究规范运营2项，整改工作取得了较好成效。

　　由于绩效审计工作报告反映的部分问题具有宏观性，涉及多个部门，影响因素较多，一些整改措施需要逐步推进、逐步落实。下一步，市政府将对未完成的整改事项加强跟踪监督，继续抓好整改落实，同时按照政府绩效管理的要求，由审计部门对被审计单位的整改情况定期进行考核打分，由监察部门对整改不力、屡审屡犯的单位主要负责人严格追责问责，推进整改工作切实取得成效。

　　二、着力完善制度设计，加强整体规划布局

　　（一）制定完善制度9项。一是对于轨道交通二期项目工程合同和工程变更管理不规范，设备采购等环节存在监管及核算漏洞的问题，市地铁集团一方面细化完善了《深圳地铁集团工程变更管理暂行办法》，对于承包商申报变更和监理、业主代表审核变更等方面加大绩效考核与问责力度；一方面制订了《三期工程车站常规合同服务管理要求列表》等设备采购管理制度，完善设计联络等相关事项审批流程，规范设计联络、监造等与采购相关服务的支出标准，严格控制与设计联络等相关的人数和时间，减少相关开支，避免损失浪费，提高项目资金使用效率。二是对于轨道交通二期项目可重复利用设备、材料管理不规范，备品备件入库及领用比例低的问题，市地铁集团进一步修订完善了《深圳地铁集团运营备品备件管理办法》，着手制订《深圳地铁集团废旧物资管理办法》，加强运营备品备件和现场废旧物资的科学管理。三是对于原特区外排水管网维修改造政策不明确的问题，市水务局起草了《深圳市排水管网维修管理办法》，并加紧出台实施，以解决困扰排水管网建设管理的政策问题。四是对于部分水资源环境治理项目投资控制管理有待加强的问题，市水务局制定印发了《关于加强工程结算管理的若干规定》，规范工程结算审计编报工作，强化责任单位督导。五是对于污泥处理行业营运监管机制不健全的问题，市水务局正在根据国家和广东省有关最新标准规范，尽快修订完善《深圳市污水处理厂污泥处理处置设施运营暂行管理办法》、《深圳市污泥处理处置设施运营考核细则》。六是对于普通中小学建设个别标准不能满足实际使用需求的问题，市发展改革委已启动《深圳市普通中小学建设标准指引（试行）》修订程序，向有关部门征求完善意见。

　　（二）优化规划布局3项。一是对于地铁2号线客流量未达预期目标的问题，市地铁集团在地铁新线规划中，总结经验，进一步突出网络化规划理念，统筹考虑各新线规划对未来客流的影响和增长趋势，兼顾社会效益与经济效益的增值空间。二是对于排水设施建设滞后城市发展需求的问题，市水务局会同市发展改革委共同编制了污水管网建设规划，按照“分片区分批建设，建设一片，解决一片”的原则，将污水管网分为5批建设，计划2015年新建污水管网300公里，2016年起每年新建污水管网400公里以上，争取到2025年基本完成建设。三是对于原特区外排水管网建设标准偏低的问题，龙岗区政府编制了《龙岗区污水支管网建设规划（2014—2025）》,计划以推进社区雨污分流为主、提高污水管网覆盖率为辅，组织开展6批共65个污水支管网完善项目，对106个社区进行全覆盖，届时将基本实现雨污分流，项目总投资约70亿元。

　　（三）加强部门协作4项。一是对于全市污泥处置能力存在缺口，市水务集团特许经营权有关污泥事项未得到有效落实的问题，市水务局联合相关职能部门建立信访维稳应急联动机制，加快污泥处置项目实施进度；会同市发改、财政、法制等部门，利用合同修订的契机，全力协调市水务集团落实特许经营权有关污泥处理的事项。二是对于部分污水处理厂进水量负荷率低的问题，市排水主管部门多次与各区排水管理机构、污水处理运营商共同研究解决问题的手段，制定整改时间表及工作计划，促进未达保底水量的污水处理厂主动多处理污水，充分发挥污水处理设施运行的功效，节约财政资金。三是对于新建医院医疗设备购置滞后影响工程进度的问题，市医管中心与市财政委采购办、市政府采购中心建立了联席会议制度，开通采购绿色通道加快医疗设备采购。同时，将新安、宝荷医院部分医疗设备采购委托有资质的第三方社会机构实施，加快采购进度。

　　三、着力解决管理问题，不断提高工作水平

　　（一）完善工作机制10项。主要有：一是对于排水管网建设滞后城市发展需求的问题，市水务局专门成立了推动污水管网建设工作小组办公室，加大我市污水管网建设工作统筹力度；市规划国土委明确市水务部门或各区政府可在项目用地草案征求意见阶段就已规划市政排水设施的落实情况提出反馈意见，在土地出让环节落实和完善排水管网规划。二是对于部分水资源环境治理项目结算审计核减率较高的问题，市水务局改进工作机制，实行全过程造价管理，委托造价咨询单位对市水务局的项目合同造价进行审核把关，对重大项目实行造价咨询单位驻点伴随审核。三是对于污泥处置成本未计入污水处理费中统一征收的问题，市水务局将协调市价格主管部门以市场竞争机制为原则，制订特许经营相配套的污泥处置营运单价核定办法，并建立相应的监管机制，形成有效的成本约束机制，为日后拟定合约价格提供依据。四是对于新建医院医疗设备购置滞后的问题，市医管中心推动医院合作方成立运营团队，采取先行采购开业所需通用设备的做法，既保证开业所需首批设备到位，也可满足运营方医疗设备特别是专科设备使用需求和习惯。目前南方医科大学已组建运营管理团队驻深，中国医学科学院肿瘤医院近期也将组建团队驻深。

　　（二）弥补管理疏漏4项。主要有：一是对于工程合同和变更管理不规范，影响结算和决算效率的问题，市地铁集团进一步加强管理，在招标文件中增加因投标人的报价错误废标条款或退出机制，减少合同履约风险。二是对于可重复利用设备、材料回收利用率低的问题，市地铁集团指定内部单位负责统筹管理轨道交通建设和运营管理中产生的废旧物资，并在招标文件、合同文件中增加相关条款，提高废物利用和回收率。三是对于部分竣工项目未按规定时限报送决算审计的问题，市水务局通过建立计划申报和跟踪反馈机制，完善档案管理制度，增加合同条款约束等方式改进工作，保障及时报送决算审计。四是对于部分项目未严格履行基本建设程序的问题，前海合作区下属建设单位对审计反映未完成审批程序的178份工程变更，全部补办完善了相关审批手续，在后续工程中将严格按照有关制度履行审批程序。

　　（三）强化督查督办3项。一是对于排水设施建设滞后城市发展需求的问题，市政府把污水管网建设列入2015年年度民生实事，督促各区加大污水管网的建设力度，发挥污水处理设施的功效，要求完成建设300公里污水管网的工作目标，深入推进排水管网的清源行动，创建150个排水达标小区。二是对于部分污水处理厂负荷率偏低的问题，市水务局加强对污水处理厂的运行管理和考核工作，于2014年11月向各区水务部门、污水处理运营企业下发了《关于对未达保底水量的BOT污水处理厂开展审计整改工作的通知》，要求各区重视整改。三是对于污泥处理行业营运监管机制不健全的问题，市水务局加强对污水处理厂、污泥处置设施日常监管，委托第三方单位对全市31座污水处理厂及4座正常运行的污泥处置设施开展日常巡检工作，加强对污泥异地处置运营监管，严格执行污泥转移联单制度，推行污泥异地处置驻场监管。

　　四、着力创新思路方法，有效破解疑难问题

　　（一）采用新技术提升效能2项。一是对于我市污泥处置能力缺口严重的问题，市水务局积极推进污泥源头减量新技术的试验研究，支持福永污水处理厂开展污泥前端减量化生产性试验，同时指导市水务集团深入开展污泥过程减量生产性试验，利用新技术提高污泥处置效能，待拟定生产应用意见后将报市政府审定。二是对于市水务集团特许经营权有关污泥事项未得到有效落实的问题，市水务局积极推进市水务集团南山污水厂污泥处置项目，力争2016年底前建成盐田污水厂热水解干化设施、罗芳污水厂碳化技术深度处理设施，基本实现市水务集团特许经营范围内的污泥全部依法自行妥善处理处置。

　　（二）运用信息化系统强化管理2项。对于污泥处理行业营运监管机制不健全的问题，市水务局积极运用信息化技术加强监管。一是通过招标委托代建污泥运输在线监管系统，加强污泥运输过程监控。该系统将于2015年4月底建成，届时我市污泥移出、接收环节运输车辆的照片、称重结果等将通过在线系统远程直接获知，可实现污泥运输轨迹可跟踪溯源。二是利用污泥运输在线监管系统、污泥源头减量项目GIS监控系统，加强对污泥源头减量项目干泥去向的监管。

　　（三）创新行政模式提高绩效1项。对于前海合作区部分建设项目未编制投资计划的问题，前海管理局结合前海合作区建设项目行政审批模式制度的改革与创新，进一步加大对前海合作区基础设施建设大环评、大水保的推进力度，逐步取消各阶段行政服务事项（如方案设计核查或施工图审查），试行项目开工备案制度。

　　（四）开展专项研究规范运营2项。一是对于BT等投融资创新模式有待规范操作的问题，市地铁集团积极组织开展BT模式的后评价工作，总结项目建设管理经验教训，对如何在概算编制审批与BT模式下科学安排项目发标时序、如何通过市场充分竞争控制BT项目建设投资成本等问题开展重点研究。二是对于地铁项目备品备件入库及领用率低的问题，市地铁集团与市政府主管部门共同研究不同类别设备的特征，加强备件的采购计划管理，对互换性较强的备件降低采购比例，提高资金的使用效益。

　　附件：《深圳市2014年度绩效审计工作报告》反映问题整改情况一览表